En el mundo empresarial, garantizar el cobro de las ventas es un desafío constante, especialmente cuando las empresas dependen de sus clientes para cumplir con los plazos de pago. Aquí es donde entra en juego el confirming, una herramienta financiera que ha ganado popularidad por su capacidad de ofrecer seguridad tanto a la empresa emisora como a sus proveedores. Si trabajas con empresas grandes es habitual que te haya llegado/te lleguen cartas de confirming que no sepas qué hacer con ellas (la verdad que en el mundo startupil suele haber un gran desconocimiento de esta figura).
Este servicio no solo facilita la gestión de pagos, sino que también permite anticipar facturas, proporcionando una solución efectiva para mejorar la liquidez y la confianza en las transacciones comerciales. En un entorno donde la estabilidad financiera y la previsión son esenciales, entender cómo funciona el confirming y sus beneficios puede marcar una gran diferencia en la gestión de tesorería de cualquier empresa.
Vuuuuuamos guerrero!!!
¿Qué es el Confirming y cómo funciona?
El confirming es un servicio financiero ofrecido principalmente por bancos, mediante el cual una empresa delega a una entidad financiera la gestión de pagos a sus proveedores. El banco no solo se encarga de procesar los pagos, sino que también ofrece la posibilidad de anticiparlos a los proveedores antes de la fecha de vencimiento. Este mecanismo es utilizado por empresas que buscan mejorar su relación con los proveedores, facilitando el cobro y garantizando la liquidez a través del respaldo de una entidad bancaria.
En esencia, con el confirming, los proveedores pueden recibir el pago anticipado de sus facturas, lo que representa una ventaja significativa en términos de tesorería. Aunque el servicio implica ciertos costes (comisiones e intereses), la garantía de pago que ofrece puede ser crucial, especialmente en tiempos de incertidumbre financiera.
Ejemplo de confirming
Nada mejor que un ejemplo real para que veas cómo funciona un confirming. En la siguiente imagen te dejo un confirming que recibí en una de mis empresas:
En este caso, nuestro cliente ha cedido el pago de la factura al banco. Este nos lo comunica con esta carta y nos dice (si nos ponemos en contacto con ellos) la fecha prevista de pago. En caso de querer anticipar el cobro, el coste que conlleva (en el ejemplo si te fijas sólo tiene intereses).
Los costes asociados al Confirming
Aunque el confirming ofrece una garantía de cobro y facilita el acceso anticipado a los fondos, este servicio no está exento de costes siempre que optes por descontar la factura. Es importante conocer qué gastos están involucrados para que las empresas puedan evaluar si el servicio es rentable y cómo puede impactar en su balance financiero:
1. Intereses por el anticipo: Es el coste principal del confirming, viene dado por los intereses que se aplican cuando el proveedor decide anticipar el cobro de una factura. El tipo de interés aplicado depende del plazo que falta hasta el vencimiento de la factura y de las condiciones pactadas entre la entidad bancaria y el cliente pagador. En algunos casos, este interés puede ser negociado, aunque es común que los proveedores, especialmente los más pequeños, se enfrenten a tipos más altos que las grandes empresas.
2. Comisiones por la garantía de pago: en algunos casos, el coste del confirming está relacionada con las comisiones que se aplican por garantizar el cobro de la factura. Aunque el anticipo de una factura genera intereses, la comisión cubre el riesgo que asume el banco al garantizar el pago. Estas comisiones son inevitables, ya que, de alguna forma, la entidad financiera debe cubrir el riesgo asociado a la operación.
3. Comisiones mínimas: Algunas entidades aplican comisiones mínimas por el uso del servicio de confirming, especialmente en el caso de facturas de pequeño importe. Estas comisiones pueden variar entre un 0,25% y un 0,30% del total de la factura, pero en muchos casos, existe una cantidad mínima por operación, lo que puede hacer que sea menos rentable anticipar facturas pequeñas. Es por eso que yo suelo recomendar el uso del confirming con facturas de mayor valor, donde el impacto del coste se diluye mejor.
4. Comisiones por servicios adicionales: Dependiendo de la entidad y de los acuerdos específicos, algunos bancos ofrecen servicios adicionales asociados al confirming, como el anticipo automático o la transferencia de fondos a una cuenta diferente de la entidad emisora. Estos servicios pueden conllevar un coste extra, que debe ser considerado por la empresa al evaluar la rentabilidad del servicio.
5. Diferencias con el descuento comercial: Aunque es tentador comparar los costes del confirming con los del descuento comercial, es importante tener en cuenta que en este último no existe una garantía de cobro. Los intereses del descuento comercial pueden ser menores, pero no cubren el riesgo que el confirming asume. Por tanto, las comisiones aplicadas en el confirming no son directamente comparables con otros mecanismos de financiación.
¿Es posible negociar los costes del Confirming?
En algunos casos, sí (aunque por regla general, no). Aunque las condiciones del confirming están en gran medida establecidas por las negociaciones entre la entidad bancaria y su cliente (el pagador), las empresas proveedoras pueden intentar reducir los costes, especialmente en lo que respecta a los tipos de interés. A menudo, estos precios son fijos, pero cualquier reducción en comisiones o intereses será bienvenida, especialmente en operaciones de gran volumen.
Una opción interesante es optar por el anticipo automático, ya que permite a las empresas obtener los fondos de manera rápida sin tener que gestionar cada operación de forma individual. Sin embargo, en casos de facturas de pequeño importe, el anticipo automático puede no ser rentable debido a que las comisiones mínimas aplicadas por algunas entidades hacen que se encarezca mucho la financiación.
Estrategias para negociar mejores condiciones en el Confirming
Negociar las condiciones del confirming puede parecer un reto, ya que las comisiones e intereses suelen estar pactados entre la entidad bancaria y su cliente. Sin embargo, siempre es aconsejable intentar reducir costes, especialmente cuando el servicio incluye comisiones significativas por la garantía de cobro. Algunas empresas han conseguido reducir el tipo de interés o eliminar comisiones adicionales en casos puntuales, aunque estos ahorros suelen ser modestos.
Tipos de Confirming: ¿Con o sin anticipo?
Existen dos modalidades principales de confirming: con anticipo y sin anticipo.
1. Confirming con anticipo: En este caso, el proveedor decide recibir el pago de sus facturas antes de la fecha de vencimiento a cambio de pagar intereses y, en ocasiones, una comisión. Aunque esta modalidad tiene un coste, es sumamente atractiva para proveedores que necesitan liquidez inmediata.
2. Confirming sin anticipo: El proveedor opta por esperar al vencimiento de la factura para recibir el pago completo. Sin embargo, este método no garantiza el cobro si el cliente no dispone de saldo suficiente en su cuenta bancaria en el momento del vencimiento. Aunque el coste es menor, el riesgo es mayor comparado con el anticipo.
Algunas entidades financieras ofrecen modalidades en las que no es necesario hacer el anticipo para garantizar el cobro, pero esto es poco común. Lo lógico y habitual es que las entidades cobren comisiones o intereses por asumir el riesgo de garantizar el pago.
Confirming con recurso vs. sin recurso
Sigamos ampliando la cosa un poco más 🤓 existen dos modalidades clave en el confirming: con recurso y sin recurso. Cada una con características que pueden influir significativamente en la gestión del riesgo:
Confirming con recurso
En el confirming con recurso en caso de impago por parte de la empresa contratante, la responsabilidad recae sobre el proveedor. Es decir, si la empresa que solicitó el servicio no puede cumplir con sus obligaciones de pago, la entidad financiera puede “recurrir” al proveedor para que este devuelva el importe adelantado. Este sistema elimina una de las principales ventajas del confirming, que es la protección del proveedor frente al riesgo de impago.
Dada esta transferencia de riesgo al proveedor, el confirming con recurso se asemeja a productos financieros como el descuento comercial. En situaciones donde la solvencia del cliente es cuestionable, o cuando el proveedor tiene menos necesidad de liquidez inmediata, esta opción puede no ser la más aconsejable. Sin embargo, al implicar menos riesgo para la entidad financiera, el coste de esta modalidad suele ser más bajo que el confirming sin recurso.
Confirming sin recurso
El confirming sin recurso es la modalidad más ventajosa para el proveedor. En este caso, una vez que la entidad financiera adelanta el importe de la factura, asume completamente el riesgo del cobro. Esto significa que, si la empresa contratante del confirming no puede realizar el pago, el proveedor no se verá afectado y no tendrá que devolver el anticipo.
Esta opción es ideal para proveedores que buscan minimizar riesgos y garantizar la liquidez sin preocuparse por la solvencia de sus clientes. Para pequeñas empresas o autónomos que están en fases de crecimiento o con poco margen de maniobra, el confirming sin recurso representa una herramienta fundamental para asegurar la estabilidad financiera. Además, esta modalidad ofrece una señal de solvencia de la empresa contratante, lo que puede ser útil para negociar mejores condiciones de compra con los proveedores.
¿Cuál es la mejor opción?
En términos generales, siempre que sea posible, se recomienda optar por el confirming sin recurso, ya que elimina el riesgo de impago para el proveedor y asegura que el banco o la entidad financiera asuma las obligaciones en caso de dificultades financieras de la empresa pagadora. Esto no solo proporciona mayor seguridad, sino que también permite mejorar las relaciones comerciales con los proveedores, quienes estarán más dispuestos a ofrecer mejores condiciones en los pedidos sabiendo que el pago está garantizado.
No obstante, el confirming con recurso tiene un coste más bajo debido al menor riesgo que asume la entidad financiera. Para las empresas que buscan reducir costes y están seguras de la solvencia de sus clientes, esta opción puede ser adecuada. En cualquier caso, es fundamental evaluar las necesidades financieras y el nivel de riesgo que se está dispuesto a asumir antes de elegir una modalidad u otra.
La importancia del Confirming en la gestión financiera
El confirming se ha convertido en una herramienta clave para las empresas que buscan optimizar su gestión financiera. Para los proveedores, el beneficio principal es la seguridad de cobro. Al recibir una notificación de confirming, pueden optar por esperar el vencimiento de la factura o solicitar el anticipo del pago, lo cual elimina la incertidumbre respecto a la solvencia del cliente. Para la empresa emisora del confirming, se trata de un método eficiente de gestionar pagos y mantener una relación de confianza con sus proveedores.
Desde el punto de vista financiero cuando estamos en una empresa B2B siempre nos peleamos con Ventas por el cobro de facturas y la gestión del riesgo de la venta a crédito. Uno de los filtros que siempre suelo poner es que en ventas relevantes se pregunte al cliente si trabaja con confirming. Es una forma tanto de asegurar el pago (aunque siempre puede haber impagos!) como de tener liquidez en caso de necesitarla.
¿Es interesante usar el Confirming si no se precisa financiación?
En este aspecto hay muchas teorías. Aunque una empresa no necesite anticipos para mejorar su flujo de caja, la pregunta clave que debe hacerse es: ¿Es conveniente renunciar a una garantía bancaria de cobro simplemente porque no necesito el anticipo?
La respuesta generalmente es no, pero en mi experiencia en el mundo startupil intentamos ahorrar al máximo costes y anticipar una factura dos meses no cambia la tesorería (y eso que te ahorras). Además de que los clientes que utilizan confirming como medio de pago el riesgo de impago o retraso en el cobro es entre mínimo y cero.
Aunque por otro lado en el mundo empresarial, la seguridad en el cobro siempre debe estar por encima del ahorro en costes. Si un cliente presenta problemas de liquidez o entra en concurso de acreedores, llega de repente un COVID, una crisis bancaria, etc.; es difícil justificar la falta de previsión por no haber tomado una garantía que estaba disponible y que tenía un coste asumible.
Además, muchos proveedores altamente solventes utilizan el confirming, y aunque sean empresas con gran estabilidad financiera, el riesgo nunca es inexistente. Por eso, la teoría generalizada de que más vale priorizar la seguridad de cobro, incluso si hay un coste asociado.
Confirming y su impacto en la tesorería empresarial
Utilizar el confirming ayuda a las empresas a optimizar su tesorería. No optimizar el uso de este servicio cuando se ofrecen condiciones favorables puede ser un gran error, especialmente si la empresa ya emplea otras formas de financiación, como el descuento comercial. La prioridad debe ser siempre la seguridad, y más en tiempos de crisis, cuando el acceso a crédito se vuelve más complicado y las entidades financieras son más exigentes con las garantías. Es fundamental dejar las líneas de crédito tradicionales libres para otros clientes o situaciones más apremiantes.
Ventajas y desventajas del Confirming para empresas
Ventajas:
- Garantía de cobro en algunos casos: Los proveedores tienen la seguridad de que recibirán el pago de sus facturas, ya sea en la fecha de vencimiento o de manera anticipada.
- Mejora de la tesorería: El anticipo de pagos ayuda a las empresas a mejorar su flujo de caja.
- Relaciones comerciales más fluidas: Facilita la relación con los proveedores, quienes tendrán menos preocupaciones respecto a la puntualidad de los pagos.
- Acceso a crédito sin aumentar el endeudamiento: Para los proveedores, el confirming no afecta su endeudamiento, ya que es la empresa pagadora quien asume el compromiso con la entidad bancaria.
Desventajas:
• Costes: El anticipo de facturas conlleva el pago de intereses y, en la mayoría de los casos, comisiones. Sin embargo, como mencionas, esto es negociable con la entidad financiera, aunque las tarifas suelen estar bastante establecidas.
• No siempre garantiza el cobro: Si no se utiliza la modalidad de anticipo, el cobro en la fecha de vencimiento depende de que el cliente disponga de los fondos en su cuenta.
Más preguntas frecuentes sobre el Confirming
¿Cómo afecta el confirming a la relación con los proveedores?
El confirming mejora la confianza del proveedor, al garantizar que su pago está respaldado por una entidad financiera. Esto puede abrir la puerta a descuentos por pronto pago y mejores condiciones de negociación.
¿Es posible utilizar confirming sin endeudarse?
Sí, el confirming no genera endeudamiento para el proveedor, ya que simplemente se realiza una cesión del derecho de cobro. Es el cliente quien asume la deuda con la entidad financiera.
¿Cuánto tarda en hacerse efectivo un confirming?
Aunque depende de cada entidad financiera, por regla general sueles tener la pasta en tu cuenta en un día o dos a lo sumo. No obstante, si te fijas en el ejemplo que te puse antes, si teníamos cuenta en la misma entidad que nuestro cliente puede llegar a ser efectivo en el día 🌈
To the moon!!! 🐙